Позвольте угадать: соотношение Вашей прибыли и убытков (P/L) находится в плюсе на протяжении нескольких месяцев, а беглый взгляд на банковскую выписку явно говорит о достаточном запасе денежных средств на счетах, чтобы покрыть операции на ближайшие 4-6 недель. В этом случае не волнуйтесь и не тратьте время на мое повествование. Гораздо полезнее оно будет для начинающих предпринимателей.
Проблемы возникнут тогда, когда Вы будете судить о здоровье компании на основе отчета о прибыли и убытках, а не на балансе этих показателей. Отчеты P/L обычно демонстрируют только фактические показатели доходов и расходов, то есть размер банковских поступлений и объем обязательств компании. Как финансовый директор я нахожу ответы в балансе P/L.
Регулярно встает вопрос существенного разрыва между чистой прибылью по банковских книгам и фактическим наличием денег на счетах. Для того, чтобы снизить возможные риски, связанные с данной проблемой, следуйте следующим советам.
Дебиторская задолженность. В горячую пору деньги утекают, как вода. И в конце концов, Вы не можете гасить свою задолженность вовремя (Это шокирует, я знаю). К примеру, для строительства нужно закупить материалы, а рабочим нужно платить заработную плату, однако Вы не увидите денег не только до окончания строительства дома, но и через несколько месяцев спустя.
Выход: Предложите своим клиентам скидки при предоплате. Тогда им будет выгодно оплачивать полную сумму заказа или ее значительную часть перед началом работы. Будьте настойчивы. Иногда хватает одного телефонного звонка, чтобы просроченный долг был оплачен.
Кредиторская задолженность. Некий предприниматель имел опыт содержания поля для гольфа во Флориде. Тогда он зарабатывал серьезные деньги зимой, но летом, когда игроков на поле было значительно меньше, отчаянно нуждался в финансах, даже не имея возможности закупить удобрения. Почему? В сезон прибыли он забыл подготовить бюджет расходов на время межсезонья.
Выход: Оплачивайте материалы, необходимые в период межсезонья, в момент наибольшей прибыли. При этом попросите поставщиков предоставить Вам скидки по предоплате. Предприимчивый бизнесмен начал закупать удобрения по сниженной цене в преддверии лета, и вопрос нехватки бюджета отпал сам собой.
Основные средства. Как правило, молодые компании, только почувствовавшие вкус денег, пускаются во все тяжкие. Они устраивают вечеринки, закупают дорогую мебель, ультрасовременные компьютеры и оборудование, расширяют офисы и достраивают производственные здания. Пока Пуф! И этот мыльный пузырь лопается в одну секунду. Компании попросту не хватает денег на проведение ежедневных операций. Нередко можно увидеть ситуацию, когда компания вкладывает все свои резервы в строительство нового и пока ненужного склада, а затем банки отказывают ей в кредитах, что ведет к неожиданному банкротству.
Выход: продайте или сдайте в аренду все, что возможно. Ищите деньги любым способом. Спустя 3 года, когда ваш компьютер устареет, Вы сможете с легкостью поменять его на новый.
Таковы лишь некоторые из способов наладить работу, казалось бы, прибыльной компании в момент финансового кризиса. Для того, чтобы избежать таких ситуаций, наймите грамотного бухгалтера, который сможет построить максимально эффективную финансовую модель, демонстрирующую полную картину состояния Вашего бизнеса.